重庆市忠县乌杨镇初级中学校2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

(一)职能职责。贯彻执行党和国家关于教育工作的方针政策、法律、法规，研究拟定学校发展规划和年度计划;管理和指导学校教育工作;管理学校教育经费，执行财务管理制度;负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、安全教育、艺术教育和国防教育工作，完成初中学历教育。

(二)机构设置。内设3个职能科室:办公室、总务处、教导处。

(三)单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的无二级预算单位。

(四)机构改革情况。本部门未涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,126.90万元，支出总计1,126.90万元。收支较上年决算数增加185.50万元、增长19.70%，主要原因是三峡水库库区基金、学生资助、营养午餐等项目经费增加，另一原因是人员工资调标等，主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离休人员离休费，退休人员补助等，保障部门正常运转的各项商品服务支出。

2.收入情况。2019年度收入合计1,126.90万元，较上年决算数增加185.50万元，增长19.70%，主要原因是追加三峡水库库区基金、学生资助、营养午餐等项目经费和人员工资调标及学生人数增加商品服务收入增加。其中:财政拨款收入1,126.90万元，占100.00%。

3.支出情况。2019年度支出合计1,126.90万元，较上年决算数增加185.50万元，增长19.70%，主要原因是三峡水库库区基金、学生资助、人员工资调标、离休人员离休费、退休人员补助、保障部门正常运转的各项商品服务支出。其中:基本支出1,017.50万元，占90.29%;主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离休人员离休费，退休人员补助、遗属补助、保障部门正常运转的各项商品服务支出等;项目支出109.40万元，占9.71%;主要三峡水库库区基金76万用于学校高切坡项目维修。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，与上年持平。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,126.90万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加185.50万元，增长19.70%。主要原因是追加校舍维修、学生资助、人员工资调标、目标绩效、平时考核等项目、离休人员离休费、退休人员补助、遗属补助、保障部门正常运转的各项商品服务等收入增加。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,050.90万元，较上年决算数增加109.50万元，增长11.63%。主要原因是追加校舍维修资金、学生资助、人员工资、目标绩效、平时考核、离休人员离休费、退休人员补助、遗属补助、保障部门正常运转的各项商品服务等收入增加。较年初预算数增加161.77万元，增长18.19%。主要原因是 “年中追加三峡水库库区基金专项经费支出预算76万元” 人员工资、目标绩效调标，退休人员补助、学生人数增加后)。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,050.90万元，较上年决算数增加109.50万元，增长11.63%。主要原因是人员工资、目标绩效、平时考核、离休人员离休费、退休人员补助、遗属补助、校舍维修资金、学生资助、保障部门正常运转的各项商品服务等支出。较年初预算数增加161.77万元，增长18.19%。主要原因是追加校舍维修资金、人员调标。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%，本年度无结转结余资金。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面

(1)教育支出826.88万元，占78.68%，较年初预算数增加157.16万元，增长23.47%，主要原因是学生人数增加开支增加，培训和教研活动增加。

(2)社会保障与就业支出144.73万元，占13.77%，较年初预算数增加4.61万元，增长3.29%，主要原因是工资调标后职工养老保险、职业年金、医疗保险费增加。

(3)卫生健康支出32.88万元，占3.13%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与年初预算持平。。

(4)住房保障支出46.41万元，占4.42%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，与年初预算持平。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,017.50万元。其中:人员经费899.99万元，较上年决算数增加104.27万元，增长13.10%，主要原因是工资调标后社会保障缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、目标绩效、平时考核、离休人员离休费、退休人员补助、抚恤金、遗属补助等支出。公用经费117.51万元，较上年决算数增加30.75万元，增长35.44%，主要原因是本年度学生人数增加。商品和服务(定额)预算增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、工会费、福利费、其他商品和服务支出。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入76.00万元，较上年决算数增加76.00万元，增长100.00%，主要原因是三峡水库库区基金用于学校堡坎维修支出。本年支出76.00万元，较上年决算数增加76.00万元，增长100.00%，主要原因是三峡水库库区基金用于学校堡坎维修支出。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.43万元，较年初预算数减少0.07万元，下降4.67%，主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数增加0.89万元，增长164.81%，主要原因是学生人数增加，教研活动校际交流较去年次数和人数都有所增加，经费开支增长。

(二)“三公”经费分项支出情况

本单位2019年度未发生因公出国(境)费用支出。

本单位2019年度未发生公务车购置费支出。

本单位2019年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费1.43万元，主要用于接待主要用于接待、教研活动校际交流。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降4.67%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算有所下降。较上年支出数增加0.89万元，增长164.81%，主要原因是学生人数增加，教研活动校际交流较去年次数和人数都有所增加，经费开支增长。

(三)“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待40批次287人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费49.97元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在会议费经费统计范围之内。此外，本年度一般公共预算财政拨款培训费支出3.24万元，较上年决算数增加3.24万元，增长0.00%，主要原因是学校教师队伍偏老龄化，必须加强职业培训，提高教育教学水平。同时学校对教师的培训认识提高，派出学习的人数及次数都增加。

(二)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中:授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金4.9375万元，从评价情况来看，自评项目圆满完成了年初设置的各项目标值，服务对象满意度指标达到97.85%。

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金4.9375万元，从评价情况来看，自评项目圆满完成了年初设置的各项目标值，服务对象满意度指标达到98.85%。

(二)绩效自评结果

绩效目标自评表

忠县乌杨初级学校贫困寄宿生生活补助绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

忠县乌杨初级中学校2019年春季贫困寄宿生生活补助绩效目标自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况优良。项目全年预算数为4.9375万元，执行数4.9375万元，完成预算的100%。主要产出和效果:一是学生身体素质明显提高，二是人民群众对党和国家的政策更加拥护。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:13996602238