重庆市忠县忠州镇顺溪小学校2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

(一)职能职责。忠县顺溪小学校是一所属于财政全额拨款、独立核算的城郊小学校。学校的主要任务是实施小学学历教育，促进基础教育发展。我校编制数86人，在职人数81人，退休人数35人，离休0人。学生1469人，其中小学生1469人，初中学生0人，幼儿学生20人。

(二)机构设置。学校设立了办公室、教导处、总务处、德育室等科室和机构。

(三)单位构成。从预算单位构成看，无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。

(四)机构改革情况。本部门不涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,894.07万元，支出总计1,894.07万元。收支较上年决算数增加10.08万元、增长0.54%，主要原因是教师人数增加、工资标准提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。退休教师的健康疗养补助提高等。(本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

2.收入情况。2019年度收入合计1,894.07万元，较上年决算数增加10.08万元，增长0.54%，主主要原因是教师人数增加、工资标准提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。退休教师的健康疗养补助提高等。其中:财政拨款收入1,893.51万元，占99.97%;事业收入0.56万元，占0.03%;

3.支出情况。2019年度支出合计1,894.07万元，较上年决算数增加10.08万元，增长0.54%，主要原因是教师人数增加、工资标准提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。退休教师的健康疗养补助提高等。其中:基本支出1,265.38万元，占66.81%;项目支出628.69万元，占33.19%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,893.51万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加9.52万元，增长0.51%。主要原因是教师人数增加、工资标准提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。退休教师的健康疗养补助提高等。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,406.59万元，较上年决算数减少471.90万元，下降25.12%。主要原因是上年的工程款拨款较多，今年工程款拨款减少。较年初预算数增加35.89万元，增长2.62%。主要原因是年中追加安排学生资助专项经费支出预算35.89万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,406.59万元，较上年决算数减少471.90万元，下降25.12%。主要原因是上年的工程款拨款较多，今年工程款拨款减少。较年初预算数增加35.89万元，增长2.62%。主要原因是年中追加安排学生资助专项经费支出预算35.89万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出1,067.39万元，占75.88%，较年初预算数增加33.59万元，增长3.25%，主要原因是主要原因是年中追加安排学生资助专项经费支出预算35.89万元。

(2)社会保障与就业支出223.12万元，占15.86%，较年初预算数增加2.30万元，增长1.04%，主要原因是工资基数提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。

(3)卫生健康支出48.13万元，占3.42%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是执行的是年初预算指标，未出现超预算的情况，与上年持平。

(4)农林水支出479万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是年初未预算。年中追加安排的三峡库区基金专项经费支出479万元。

(5)住房保障支出67.95万元，占4.83%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是执行的是年初预算指标，未出现超预算的情况，与上年持平。

(6)其他支出7.92万元，占0.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是年初未预算。年中追加安排的青少年宫专项经费支出7.92万元。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,265.38万元。其中:人员经费1,134.84万元，较上年决算数增加59.31万元，增长5.51%，主要原因是教师人数增加、工资标准提高，从而导致社保费财政缴费部分提高。退休教师的健康疗养补助提高等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、退休费、助学金等。公用经费130.54万元，较上年决算数减少13.22万元，下降9.20%，主要原因是学生人数减少，导致预算公用经费指标减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、劳务费、工会费、福利费、交通费等)。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入486.92万元，较上年决算数增加481.42万元，增长8,753.09%，主要原因年初未预算，年中追加安排的青少年宫专项经费、三峡库区基金等工程款支出481.42万元。本年支出486.92万元，较上年决算数增加481.42万元，增长8,753.09%，主要原因年初未预算，年中追加安排的青少年宫专项经费、三峡库区基金等工程款支出481.42万元。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.21万元，较年初预算数减少0.14万元，下降10.37%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.03万元，增长2.54%，主要原因是今年单位比去年开展活动较多，接待活动多。

(二)“三公”经费分项支出情况

本单位2019年度未发生因公出国(境)费用支出。

本单位2019年度未发生公务车购置费支出。

本单位2019年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费1.21万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.14万元，下降10.37%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.03万元，增长2.54%，主要原因是主要原因是今年单位比去年开展活动较多，接待活动多。

(三)“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待30批次200人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费60.63元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

(二)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，我单位无国有资产占用情况。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额1.57万元，其中:政府采购货物支出1.57万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.57万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中:授予小微企业合同金额1.57万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购办公电脑支出。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对0个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评0项，涉及资金0万元;以委托第三方形式开展绩效自评0项(如有)，涉及资金0万元，从评价情况来看，无。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

无。

2.绩效自评报告或案例

无。

(三)重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-54405609。