重庆市忠县中学校2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

(一)职能职责。忠县中学校是一所属于财政全额拨款、独立核算的完全学校。学校的主要任务是高、初中学历教育。学校编制数535人，在职人数520人，退休人数187人，离休1人。学生9047人，其中:初中学生4414人，高中学生4633人。

(二)机构设置。学校分A、B两个校区，内设办公室、教务处、政教处、总务处、体卫艺处、教科处、审计处、安保处等8个职能科室。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计12,394.63万元，支出总计12,394.63万元。收支较上年决算数增加1,956.42万元、增长18.74%，主要原因是当年人员经费增加。

2.收入情况。2019年度收入合计12,314.59万元，较上年决算数增加1,876.38万元，增长17.98%，主要原因是当年人员经费增加。其中:财政拨款收入11,672.76万元，占94.79%;事业收入641.83万元，占5.21%;经营收入0.00万元，占0.00%;其他收入0.00万元，占0.00%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余80.03万元。

3.支出情况。2019年度支出合计12,314.59万元，较上年决算数增加1,876.38万元，增长17.98%，主要原因是当年人员经费增加。其中:基本支出10,696.58万元，占86.86%;项目支出1,618.01万元，占13.14%。此外，结余分配80.03万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明  

2019年度财政拨款收、支总计11,672.76万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1,234.55万元，增长11.83%。主要原因是人员经费增加。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入11,672.76万元，较上年决算数增加1,234.55万元，增长11.83%。主要原因是当年人员增加，人员经费增加。较年初预算数增加2,301.97万元，增长24.57%。主要原因是年中调整预算增加人员经费支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出11,672.76万元，较上年决算数增加1,234.55万元，增长11.83%。主要原因是当年人员增加，人员经费增加。较年初预算数增加2,301.97万元，增长24.57%。主要原因是年中调整预算增加人员经费支出。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出9,327.50万元，占79.91%，较年初预算数增加2,241.23万元，增长31.63%，主要原因是人员经费增加。

(2)社会保障与就业支出1,516.41万元，占12.99%，较年初预算数增加60.49万元，增长4.15%，主要原因是人员经费增加致社保缴费增加。

(3)卫生健康支出343.57万元，占2.94%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

(4)住房保障支出485.29万元，占4.16%，较年初预算数增加0.25万元，增长0.05%。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出10,054.75万元。其中:人员经费8,967.45万元，较上年决算数增加1,073.84万元，增长13.60%，主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障费。公用经费1,087.30万元，较上年决算数增加150.36万元，增长16.05%，主要原因是学生人数增加致定额公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、福利费。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明。

2019年度“三公”经费支出共计6.55万元，较年初预算数减少0.45万元，下降6.43%，主要原因是严格控制“三公”经费支出。较上年支出数减少9.06万元，下降58.04%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

(二)“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国(境)费用0.00万元，费用支出较年初预算增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元。公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

公务接待费6.55万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生和接待支出。费用支出较年初预算数减少0.45万元，下降6.43%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降，。较上年支出数减少9.06万元，下降58.04%，主要原因是严格控制公务接待。

(三)“三公”经费实物量情况。

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆;国内公务接待165批次1,120人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费58.49元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机

关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款培训费支出154.65万元，较上年决算数增加127.49万元，增长469.40%，主要原因是适应新高考制度改革，加强了学科教师外出培训。

(二)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额2,192.31万元，其中:政府采购货物支出41.31万元、政府采购工程支出2,151.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中:授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购办公用电脑、打印机，工程采购是三峡后续项目扩容工程教学楼项目。

五、预算绩效管理情况说明

2019年本单位未开展预算绩效评价。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教〔2012〕32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)单位运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

五、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-54401259。