重庆市忠县任家镇义兴小学校2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

贯彻执行党和国家关于教育工作的方针政策、法律、法规，研究拟定学校发展规划和年度计划；管理和指导学校教育工作；管理学校教育经费，执行财务管理制度；负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、安全教育、艺术教育和国防教育工作，完成小学学历教育。学校编制50人，现有教职工101人，退休教职工19人，遗属人员2人，在校学生747人，其中初中生540人，小学生207人。

（二）机构设置。

内设教导处、总务处、办公室等职能科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计2,032.74万元，支出总计2,032.74万元。收支较上年决算数减少416.89万元、下降17%，主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。

2.收入情况。2021年度收入合计2,032.74万元，较上年决算数减少416.89万元，下降17%，主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。其中：财政拨款收入2,013.92万元，占99.1%；事业收入18.82万元，占0.9%。

3.支出情况。2021年度支出合计2,032.74万元，较上年决算数减少416.89万元，下降17%，主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。其中：基本支出1,817.96万元，占89.4%；项目支出214.78万元，占10.6%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%.

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计2,013.92万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少413.94万元，下降17%。主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,984.03万元，较上年决算数减少366.63万元，下降15.6%。主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。较年初预算数增加88.41万元，增长4.7%。主要原因是增加了专项经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,984.03万元，较上年决算数减少366.63万元，下降15.6%。主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。较年初预算数增加88.41万元，增长4.7%。主要原因是增加了项目经费。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,549.80万元，占78.1%，较年初预算数增加66.24万元，增长4.5%，主要原因是增加了项目经费。

（2）社会保障与就业支出247.40万元，占12.5%，较年初预算数增加14.13万元，增长6.1%，主要原因是缴费基数增加了。

（3）卫生健康支出74.13万元，占3.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（4）农林水支出8.03万元，占0.4%，较年初预算数增加8.03万元，增长%，主要原因是拨付了2020年度的厕所修建款。

（5）住房保障支出104.66万元，占5.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,799.14万元。其中：人员经费1,691.99万元，较上年决算数减少427.37万元，下降20.2%，主要原因是一方面人员基本工资上涨了，另一方面是预算的超额绩效尚未实现支出。人员经费用途主要包括教师的基本工资、津补贴、绩效等。公用经费107.15万元，较上年决算数减少30.54万元，下降22.2%，主要原因是学校的学生人数大幅下降，预算的公用经费减少。公用经费用途主要包括学校的办公费、水费、电费、邮电费、维修费、工会费、福利费、维修费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入29.89万元，较上年决算数减少47.31万元，下降61.3%，主要原因是本年拨付的基金减少。本年支出29.89万元，较上年决算数减少47.31万元，下降61.3%，主要原因是本年拨付的基金减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2021年度无国有资本经营预算财政拨本年支出。

三、“三公”经费情况说

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计2.63万元，较年初预算数减少0.37万元，下降12.3%，主要原因是本年的公务接待严格按上级的精神和年初的预算执行。较上年支出数增加1.41万元，增长115.6%，主要原因是本年用于公务接待的事项较上年增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门无因公出国（境）费用。

2021年度本部门无公务车购置费。

2021年度本部门无公务车运行维护费。

2021年度本部门公务接待费2.63万元，主要用于接待学校的教研活动及协调学校周边办学事宜。费用支出较年初预算数减少0.37万元，下降12.3%，主要原因是本年的公务接待严格按上级的精神和年初的预算执行。较上年支出数增加1.41万元，增长115.6%，主要原因是本年用于公务接待的事项较上年增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待68批次539人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费48.73元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本部门2021年度未发生会议费支出。本年度培训费支出6.52万元，较上年决算数增加0.23万元，增长3.7%，主要原因是本年培训人员及事项增加。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和9个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资1,266.30万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，我校圆满完成年初各项设定目标。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释道项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：彭春生，电话：023-54898031。