重庆市忠县文化和旅游发展委员会 2024年度决算公开说明

重庆市忠县文化和旅游发展委员会

2024年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行党和国家宣传、文化体育和旅游、广播电视、文物和博物馆工作的方针政策和法律法规，根据职责和授权拟订有关规范性文件，拟定全县文化体育和旅游、广播电视、文物和博物馆政策措施并组织实施。

2.统筹规划全县文化体育事业、文化体育产业和旅游业发展，拟订文化体育和旅游、广播电视、文物和博物馆事业发展规划并组织实施，推进文化体育和旅游融合发展，推进体制机制改革。

3.管理全县重大文化活动，指导县级重点文化设施建设，负责全县旅游整体形象宣传和推广，促进文化体育产业和旅游产业对外合作和市场推广，拟订旅游领域发展规划并组织实施，指导、推进全域旅游。指导、协调、推动广播电视领域产业发展。

4.负责管理全县文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的艺术作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

5.负责全县公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。组织实施全县广播电视领域公共服务重大公益工程和公益活动。

6.指导、推进全县文化和旅游、广播电视、文物和博物馆行业科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。

7.负责全县非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

8.负责统筹规划全县群众体育发展，推行全民健身计划。组织实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理。负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革。负责统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

9.统筹规划全县文化产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，承担文化市场和旅游经济运行监测体系建设工作，促进文化产业和旅游产业发展。

10.指导全县文化体育和旅游市场发展，对文化体育和旅游市场经营进行行业监管，推进文化体育和旅游行业信用体系建设，依法规范文化体育和旅游市场。负责文化体育和旅游市场安全的综合协调和监督管理。

11.负责全县文化市场综合执法，组织查处全县文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游、体育等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。具体执法由县文化市场综合执法队伍承担。指导乡镇（街道）文化市场综合执法工作。

12.负责对全县各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络试听节目服务机构进行管理。指导全县广播电视重点基础设施建设。

13.负责推进全县广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，推进广电网与电信网、互联网三网融合。

14.负责对广播电视节目传输覆盖、监测和安全播出进行监管，负责全县应急广播体系建设。指导全县广播电视系统的安全工作。

15.负责指导全县文物和博物馆业务工作。负责管理和指导全县考古工作，组织、协调重大文物保护和考古项目的实施。组织开展文物资源调查，履行文物、博物馆安全督察职责。指导协调博物馆建设及博物馆间的交流和协作。

16.协同住房和城乡建设部门负责历史文化名城（镇、村）保护和监督管理工作。

17.指导管理文化体育和旅游、广播电视、文物和博物馆对外交流、合作和宣传推广工作，组织开展全县大型文化体育和旅游等对外交流活动。

18.拟订全县文化体育和旅游行业人才队伍建设规划并组织实施，负责从业人员职业资格管理。

19.负责机关、直属事业单位和所主管的社会组织党建工作。

20.负责监督管理本系统的应急管理工作。

21.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

2024年年末共有114人，其中机关行政人员17人，机关工勤人员1人，参公管理人员11人，事业人员85人，较上年末总人数减少1人。机关行政编制18名，机关工勤1名。设主任1名，副主任3名，内设机构领导10名，机关后勤事业编制1名。机关共设置10个内设科室，其中有办公室（信访科）、审计科、产业发展科、文化广电科、旅游科、体育科、文物科、财务统计科、行政审批科、电竞产业科。

（三）单位构成

忠县文化和旅游发展委员会为忠县人民政府工作部门。纳入本部门2024年决算编制的二级预算单位共7个，分别为忠县文化和旅游发展委员会（本级）、忠县文化市场综合行政执法支队、忠县文物保护中心、忠县文化馆、忠县图书馆、忠县体育发展中心、忠县文化旅游发展中心，全部为财政全额拨款。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计5572.04万元，支出总计5572.04万元。收支较上年决算数增加198.61万元，增长3.70%，主要原因是政府性基金预算财政拨款增加。

2.收入情况。2024年度收入合计5572.04万元，较上年决算数增加198.61万元，增长3.70%，主要原因是政府性基金预算财政拨款增加。其中：财政拨款收入5572.04万元，占100.00%；此外，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计5572.04万元，较上年决算数增加198.61万元，增长3.7%，主要原因是政府性基金预算财政拨款增加。其中：基本支出2623.47万元，占47.08%；项目支出2948.57万元，占52.92%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计5572.04万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加198.61万元，增长3.7%。主要原因是政府性基金预算财政拨款增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入4,939.54万元，较上年决算数下降68.13万元，下降1.36%。主要原因是根据有预算才有开支的原则，例行节俭、精减开支。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出4939.54万元，较上年决算数减少68.13万元，下降1.36%。主要原因是根据有预算才有开支的原则，例行节俭、精减开支。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年决算数持平，主要原因是一般公共预算财政拨款严格根据财政预算管理，有来源才有支出，做到收支平衡。

 4.比较情况。本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出7.01万元，占0.14%，较年初预算数减少0.13万元，下降1.82%，主要原因是人员减少，培训次数减少，培训费下降。

（2）文化旅游体育与传媒支出4051.86万元，占82.03%，较年初预算数下降812.49万元，下降16.7%，主要原因是人员待遇清算、上级专项减少等。

（3）社会保障与就业支出619.3万元，占12.54%，较年初预算数增加192.74万元，增长45.18%，主要原因是补发了电影公司2023-2024年的社保补差和健康休养费。

（4）卫生健康支出136.44万元，占2.76%，较年初预算数基本持平。

（5）住房保障支出124.93万元，占2.53%，较年初预算数下降1.05万元，下降0.83%。主要原因是人员减少，公积金缴费减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出2623.47万元。其中：人员经费2326.44万元，较上年决算数减少536.57万元，下降18.74%，主要原因是人员减少、退休人员健康休养费（含县电影院）等经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、医疗费补助、奖励金、退休费、抚恤金、对其他个人与家庭支出等。公用经费297.03万元，较上年决算数减少0.98万元，下降0.33%，主要原因一是人员减少；二是严格执行中央八项规定精神、例行节俭、加强内控。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、公车用车运行维护费、其他商品与服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入632.50万元，较上年决算数增加510.74万元，上升419.46%，主要原因是项目经费增加，如用于体育事业的彩票公益金项目经费增加。本年支出632.50万元，较上年决算数增加266.74万元，上升72.93%，主要原因是项目经费增加，如用于体育事业的彩票公益金项目经费增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计22.73万元，较年初预算数持平。较上年支出数增加1.94万元，增加9.33%，主要原因是本年度赏花季、两届龙舟赛等大型市县级活动举办，对口接待增加，各种活动准备等公车运行费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年本部门未发生因公出国（境）支出。

2024年本部门未发生公务车购置支出。

2024年本部门公务车运行维护费10.91万元，主要用于本部门4辆公车县内外因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数持平。较上年支出数减少0.78万元，降低6.67%，主要原因是根据中央八项规定精神，厉行节约，强化公车使用管理。

 2024年本部门公务接待费11.82万元，主要用于举办大型市县级活动、接待相关部门检查工作及开展相关业务等发生的接待支出费用支出。较年初预算数持平。较上年支出数增加2.72万元，增加29.89%，主要原因是本年度赏花季、两届龙舟赛等大型市县级活动举办，对口接待增加，各种活动准备等公车运行费增加。

（三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待386批次1226人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费96.41元，车均购置费0万元，车均维护费2.73万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与上年数持平，主要原因是单位无会议费开支。本年度培训费支出11.26万元，较上年决算数增加3.52万元，增长45.48%，主要原因是各种业务培训次数增加，培训费用增加。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出106.75万元，机关运行经费主要用于办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、公车用车运行维护费、其他商品与服务支出。机关运行经费较上年支出数增加3.71万元，增加3.6%，主要原因是因夏季酷暑，水电等开支增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额1165.79万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出628.97万元、政府采购服务支出536.82万元。授予中小企业合同金额1165.79万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额519.62万元，占政府采购支出总额的44.57 %。主要用于采购第43届“动感地带”川渝“校园之春”文化艺术体育活动之“电”亮青春川渝大学生电子竞技大赛、2024《鸟瞰新重庆》大型航拍活动、忠县应急广播系统维护项目、第五届长江三峡电子竞技大赛暨王老吉电竞美食嘉年华总决赛等赛事活动服务、石宝寨危岩治理工程项目、忠州博物馆馆藏珍贵文物数字化保护项目等购买服务。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，对部门整体和24个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2951.52万元。

部门整体绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

1.文旅委（本级）对全民健身专项开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50万元，评价得分92.03分，绩效评价发现了资金调度紧张导致未及时支付资金等主要问题，提出加强与财政沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

2.文旅委（本级）对彩票公益金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金30万元，评价得分85.97分，绩效评价发现了我委根据原初设定目标拨付2024年市级体彩公益金转移支付实际支出30万元，资金拨付率低。主要原因是资金调度紧张导致未及时支付等问题，提出加强与财政沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

3.文旅委（本级）对体育五人制足球场开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金188万元，评价得分100.00分，绩效评价发现了由于资金调度紧张导致未及时支付、资金拨付率低等主要问题，提出加强与财政沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

4.文旅委（本级）对彩票公益金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金583.5万元，评价得分100.00分，绩效评价发现了我委根据原初设定目标将举办和参与的各项活动资金支付完成，但因部分相关手续未完成和资金调度紧张，导致未及时兑现等主要问题，提出加强沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

5.文旅委（本级）对彩票公益金（教科文）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金30万元，评价得分92.17分，绩效评价发现了资金拨付率低等主要问题，提出加强与财政沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

6.文旅委（本级）对中央公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金760.44万元，评价得分97.02分，绩效评价发现了我委根据原初设定目标将举办、参与的各项活动资金支付完成，但因部分相关手续未完成和资金调度紧张，导致未及时兑现等主要问题，提出加强沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

7.文旅委（本级）对收入增收工作经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.34万元，评价得分100.00分，不存在相关绩效问题。

8.文旅委（本级）对收入征收工作经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金31.85万元，评价得分100.00分，不存在相关绩效问题。

9.文旅委（本级）对文化体育事业专项经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金61.16万元，评价得分100.00分，不存在相关绩效问题。

10.文旅委（本级）对旅游宣传营销推广项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金114.7万元，评价得分100.00分，不存在相关绩效问题。

11.文旅委（本级）对电竞产业发展资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金167.6万元，评价得分100.00分，绩效评价发现了我委根据原初设定目标将举办各项电竞赛事及电竞产业科日常运转资金支付完成，但因部分相关手续未完成和资金调度紧张，导致未及时兑现等主要问题，提出加强沟通，完善手续，及时支付等下一步工作建议。

12.县文物保护中心对忠州博物馆免费对外开放经费开展了绩效评价，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为226.78万元，执行数为207.78万元，完成预算的91.62%。

13.县文物保护中心对博物馆保安保洁经费（工资及社保）开展了绩效评价，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为228.4万元，执行数为228.4万元，完成预算的100%。

14.县文物保护中心对文物普查工作经费开展了绩效评价，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。

15.县文物保护中心对国家文物保护专项开展了绩效评价，根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为902.41万元，执行数为241.41万元，完成预算的26.75%。

16.县文化馆对文化站（馆）免费开放经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金68.4万元，评价得分100分，评价等次为优秀。绩效评价发现存在人力配置不足限制了文化馆公共文化服务效能提升，现有文化馆人员编制数量有限，无法对于群众日益增长的多元化需求，对于文化馆提高免费开放工作服务效能有较大的制约等问题。提出两个建议：一是加大对基层免费开放阵地设施的投入力度，改善开放条件，促进开放水平的提高，满足当地广大群众和文化活动开展、免费开放项目增加等日益增长的需求；二是通过招募志愿者，引入智能管理系统分担工作，同时加强对工作人员业务培训，提升服务效率。

17.县文化馆对中央公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17万元，评价得分100分，评价等次为优秀。

18.县文化馆对范平养老及其他开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.4万元，评价得分100分，评价等次为优秀。

19.县图书馆对中央公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5万元，评价得分80.63分。

20.县图书馆对图书馆川渝阅读“一卡通”系统项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金34万元，评价得分96.3分。

21.县图书馆对公务出行保障经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2万元，评价得分100分。

22.县图书馆对文化站（馆）免费开放经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50万元，评价得分100分。

23.县体育事业发展中心对体育馆免费开放开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金59万元，评价得分98.81分，评价等次为优秀。

24.县体育事业发展中心对收入增收工作经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.96万元，评价得分100分，评价等次为优秀。

（三）财政绩效评价情况

市财政局无委托第三方对我部门开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-54454600