忠县2019年县级财政决算（草案）情况报告

主任、各位副主任,各位委员:

受县政府委托,现将我县2019年县级财政决算(草案)情况报告如下,请予审议。

一、2019年全县财政预算收支决算情况

(一)全县一般公共预算收支决算情况。

全县一般公共预算收入186691万元,同口径增长10.4%,完成调整预算的100.4%,加上级补助收入416373万元,上年结余收入255万元,债务转贷收入55500万元,调入资金69753万元,调入预算稳定调节基金1258万元后,收入总计729830万元。

全县一般公共预算支出662571万元,同比增长10.1%,完成调整预算的99.8%,加上解上级支出29346万元,债务还本支出15500万元,安排预算稳定调节基金1275万元,支出总计708692万元。

收支品迭后,年终结余21138万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件1)

(二)全县政府性基金预算收支决算情况。

全县政府性基金预算收入166177万元,同口径增长22.7%,完成调整预算的100.7%,加上年结余收入116750万元,上级补助收入104054万元,债务转贷收入90300万元后,收入总计477281万元。

全县政府性基金预算支出224025万元,同比增长50.2%,完成调整预算的101.8%,加上解上级支出5099万元,调出资金69527万元,债务还本支出25300万元后,支出总计323951万元。

收支品迭后,年终结余153330万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件3)

(三)全县国有资本经营预算收支决算情况。

全县国有资本经营预算收入226万元,完成调整预算的56.5%,收入总计226万元。调出资金226万元(调出到一般公共预算),支出总计226万元。收支品迭后,年终平衡。(详见附件5)

二、2019年县本级财政预算收支决算情况

(一)县本级一般公共预算收支决算情况。

县本级一般公共预算收入186691万元,同口径增长10.4%,完成调整预算的100.4%,加上级补助收入416373万元,上年结余收入255万元,债务转贷收入55500万元,调入资金69753万元,调入预算稳定调节基金138万元后,收入总计728710万元。

县本级一般公共预算支出578614万元,增长7.2%,完成调整预算的96.7%,加补助下级支出83421万元,上解上级支出29346万元,债务还本支出15500万元,安排预算稳定调节基金691万元,支出总计707572万元。

收支品迭后,年终结余21138万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件2)

(二)县本级政府性基金预算收支决算情况。

县本级政府性基金预算收入166177万元,同口径增长22.7%,完成调整预算的100.7%,加上年结余收入115816万元,上级补助收入104054万元,债务转贷收入90300万元后,收入总计476347万元。

县本级政府性基金预算支出211770万元,增长46.2%,完成调整预算的100.5%,加上解上级支出5099万元,补助下级支出12255万元,调出资金69527万元,债务还本支出25300万元后,支出总计323951万元。

收支品迭后,年终结余152396万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件4)

(三)县本级国有资本经营预算收支决算情况。

县本级国有资本经营预算收入226万元,完成调整预算的56.5%,收入总计226万元。调出资金226万元(调出到一般公共预算),支出总计226万元。收支品迭后,年终平衡。(详见附件6)

三、2019年财政收支决算实绩与人大报告差异情况

(一)县本级一般公共预算差异情况。(详见附件7)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算收入总计为728710万元,决算为728710万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算支出总计为707572万元,决算为707572万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算年终结余为21138万元,决算为21138万元,无差异。

(二)县本级政府性基金预算差异情况。(详见附件8)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算收入总计为476347万元,决算为476347万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算支出总计为323951万元,决算为323951万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算年终结余为152396万元,决算为152396万元,无差异。

(三)县本级国有资本经营预算差异情况。(详见附件9)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算收入总计226万元,决算为226万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算支出总计226万元,决算为226万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算年终结余为0万元,决算为0万元,无差异。

四、2019年政府性债务管控情况

截至2019年末,忠县地方政府债务余额限额61.1亿元,其中一般债务限额35.2亿元,专项债务限额25.9亿元。全县政府债务余额61.1亿元,同比增加21%。2019年市级发行政府债券转贷区县14.58亿元,其中:置换债券4.08亿元、新增债券10.5亿元。

五、审计检查出的问题及整改落实情况

(一)审计检查出的主要问题。

1.预算编制及执行方面。主要是直编预算不规范,上年结转结余未编入年初预算,超预算无预算实施政府采购等问题。

2. 组织收入方面。主要是收入结构不合理,非税收入占比较高,收入征管不到位问题。

3. “三保”支出财力保障方面。主要是“三保”支出存在缺口。

4. 债务管控及化解方面。主要是债务金额填报不准确,未对县属平台公司设置担保限额,新增债券使用不合规等问题。

5. 专项资金管理使用方面。主要是上级专项资金分配不及时;项目资金结余未及时收回统筹使用;项目推进缓慢,专项资金使用不及时等问题。

6. 招商引资方面。主要是招商引资协议权责不对等,财政扶持资金未发挥效益;以单个法人或自然人名义签订协议,联合无关企业组团享受财政补助等问题。

7. 国库集中支付方面。主要是未按规定实行零结转,部门存量资金清理不及时,往来款项未及时清理等问题。

8. 财政决算草案编制方面。主要是预备费使用不规范,政府隐性赤字挂账等问题。

9. 以往审计发现问题整改不到位方面。主要是应收未收土地出让金、城市建设配套费等问题。

(二)整改落实情况。

审计检查发现的问题目前已有部分问题整改到位。如:项目资金结余未及时收回统筹使用问题。县财政局已将项目结余资金全部收回统筹使用。招商引资方面存在的问题。县投资促进中心已会同行业主管部门优化完善了招商引资企业协议范本,并送县司法局进行了合法性审查,进一步明确招商引资协议甲乙双方的权责。部门存量资金清理不及时问题。审计期间,县财政局就已全部收回统筹使用。同时对其他审计检查发现问题,县财政局和相关单位正在积极整改,确保今年年底全部整改到位,并及时向县人大常委会报告审计检查发现问题整改落实情况。

下半年,我们将在县委的正确领导和县人大的监督支持下,扎实推进各项财政工作,全面完成全年目标任务。

附件:1. 2019年全县一般公共预算收支决算情况表

2. 2019年县本级一般公共预算收支决算情况表

3. 2019年全县政府性基金预算收支决算情况表

4. 2019年县本级政府性基金预算收支决算情况表

5. 2019年全县国有资本经营预算收支决算情况表

6. 2019年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

7. 2019年县本级一般公共预算收支决算与人大报告

差异情况表

8. 2019年县本级政府性基金预算收支决算与人大报

告差异情况表

9. 2019年县本级国有资本经营预算收支决算与人大

报告差异情况表

附件1

2019年全县一般公共预算收支决算情况表

附件2

2019年县本级一般公共预算收支决算情况表

单位:万元

附件3

2019年全县政府性基金预算收支决算情况表

附件4

2019年县本级政府性基金预算收支决算情况表

附件5

2019年全县国有资本经营预算收支决算情况表

单位:万元

附件6

2019年县本级国有资本经营预算收支决算情况表

单位:万元

附件7

2019年县本级一般公共预算收支决算与人大报告差异情况表

附件8

2019年县本级政府性基金预算收支决算与人大报告差异情况表

附件9

2019年县本级国有资本经营预算收支决算与人大报告差异情况表

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忠县2019年县级财政决算(草案)情况报告

县财政局

主任、各位副主任,各位委员:

受县政府委托,现将我县2019年县级财政决算(草案)情况报告如下,请予审议。

一、2019年全县财政预算收支决算情况

(一)全县一般公共预算收支决算情况。

全县一般公共预算收入186691万元,同口径增长10.4%,完成调整预算的100.4%,加上级补助收入416373万元,上年结余收入255万元,债务转贷收入55500万元,调入资金69753万元,调入预算稳定调节基金1258万元后,收入总计729830万元。

全县一般公共预算支出662571万元,同比增长10.1%,完成调整预算的99.8%,加上解上级支出29346万元,债务还本支出15500万元,安排预算稳定调节基金1275万元,支出总计708692万元。

收支品迭后,年终结余21138万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件1)

(二)全县政府性基金预算收支决算情况。

全县政府性基金预算收入166177万元,同口径增长22.7%,完成调整预算的100.7%,加上年结余收入116750万元,上级补助收入104054万元,债务转贷收入90300万元后,收入总计477281万元。

全县政府性基金预算支出224025万元,同比增长50.2%,完成调整预算的101.8%,加上解上级支出5099万元,调出资金69527万元,债务还本支出25300万元后,支出总计323951万元。

收支品迭后,年终结余153330万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件3)

(三)全县国有资本经营预算收支决算情况。

全县国有资本经营预算收入226万元,完成调整预算的56.5%,收入总计226万元。调出资金226万元(调出到一般公共预算),支出总计226万元。收支品迭后,年终平衡。(详见附件5)

二、2019年县本级财政预算收支决算情况

(一)县本级一般公共预算收支决算情况。

县本级一般公共预算收入186691万元,同口径增长10.4%,完成调整预算的100.4%,加上级补助收入416373万元,上年结余收入255万元,债务转贷收入55500万元,调入资金69753万元,调入预算稳定调节基金138万元后,收入总计728710万元。

县本级一般公共预算支出578614万元,增长7.2%,完成调整预算的96.7%,加补助下级支出83421万元,上解上级支出29346万元,债务还本支出15500万元,安排预算稳定调节基金691万元,支出总计707572万元。

收支品迭后,年终结余21138万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件2)

(二)县本级政府性基金预算收支决算情况。

县本级政府性基金预算收入166177万元,同口径增长22.7%,完成调整预算的100.7%,加上年结余收入115816万元,上级补助收入104054万元,债务转贷收入90300万元后,收入总计476347万元。

县本级政府性基金预算支出211770万元,增长46.2%,完成调整预算的100.5%,加上解上级支出5099万元,补助下级支出12255万元,调出资金69527万元,债务还本支出25300万元后,支出总计323951万元。

收支品迭后,年终结余152396万元,全部为结转下年项目支出。(详见附件4)

(三)县本级国有资本经营预算收支决算情况。

县本级国有资本经营预算收入226万元,完成调整预算的56.5%,收入总计226万元。调出资金226万元(调出到一般公共预算),支出总计226万元。收支品迭后,年终平衡。(详见附件6)

三、2019年财政收支决算实绩与人大报告差异情况

(一)县本级一般公共预算差异情况。(详见附件7)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算收入总计为728710万元,决算为728710万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算支出总计为707572万元,决算为707572万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级一般公共预算年终结余为21138万元,决算为21138万元,无差异。

(二)县本级政府性基金预算差异情况。(详见附件8)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算收入总计为476347万元,决算为476347万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算支出总计为323951万元,决算为323951万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级政府性基金预算年终结余为152396万元,决算为152396万元,无差异。

(三)县本级国有资本经营预算差异情况。(详见附件9)

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算收入总计226万元,决算为226万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算支出总计226万元,决算为226万元,无差异。

年初向县人民代表大会的财政报告中县本级国有资本经营预算年终结余为0万元,决算为0万元,无差异。

四、2019年政府性债务管控情况

截至2019年末,忠县地方政府债务余额限额61.1亿元,其中一般债务限额35.2亿元,专项债务限额25.9亿元。全县政府债务余额61.1亿元,同比增加21%。2019年市级发行政府债券转贷区县14.58亿元,其中:置换债券4.08亿元、新增债券10.5亿元。

五、审计检查出的问题及整改落实情况

(一)审计检查出的主要问题。

1.预算编制及执行方面。主要是直编预算不规范,上年结转结余未编入年初预算,超预算无预算实施政府采购等问题。

2. 组织收入方面。主要是收入结构不合理,非税收入占比较高,收入征管不到位问题。

3. “三保”支出财力保障方面。主要是“三保”支出存在缺口。

4. 债务管控及化解方面。主要是债务金额填报不准确,未对县属平台公司设置担保限额,新增债券使用不合规等问题。

5. 专项资金管理使用方面。主要是上级专项资金分配不及时;项目资金结余未及时收回统筹使用;项目推进缓慢,专项资金使用不及时等问题。

6. 招商引资方面。主要是招商引资协议权责不对等,财政扶持资金未发挥效益;以单个法人或自然人名义签订协议,联合无关企业组团享受财政补助等问题。

7. 国库集中支付方面。主要是未按规定实行零结转,部门存量资金清理不及时,往来款项未及时清理等问题。

8. 财政决算草案编制方面。主要是预备费使用不规范,政府隐性赤字挂账等问题。

9. 以往审计发现问题整改不到位方面。主要是应收未收土地出让金、城市建设配套费等问题。

(二)整改落实情况。

审计检查发现的问题目前已有部分问题整改到位。如:项目资金结余未及时收回统筹使用问题。县财政局已将项目结余资金全部收回统筹使用。招商引资方面存在的问题。县投资促进中心已会同行业主管部门优化完善了招商引资企业协议范本,并送县司法局进行了合法性审查,进一步明确招商引资协议甲乙双方的权责。部门存量资金清理不及时问题。审计期间,县财政局就已全部收回统筹使用。同时对其他审计检查发现问题,县财政局和相关单位正在积极整改,确保今年年底全部整改到位,并及时向县人大常委会报告审计检查发现问题整改落实情况。

下半年,我们将在县委的正确领导和县人大的监督支持下,扎实推进各项财政工作,全面完成全年目标任务。