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——2018年1月12日在忠县第十七届
人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将忠县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、落实2017年预算决议情况
2017年，在县委的坚强领导下，全县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党中央决策部署和党的十九大精神，按照县第十四次党代会及县委十四届三次、四次、五次、六次全会精神，坚持创新、协调、绿色、开放、共享新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，全力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，落实积极的财政政策，不断深化财税体制改革，圆满完成县人大批准的各项财政工作任务。按照《重庆市预算审查监督条例》、县十七届人大第一次会议批准的《关于忠县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》，以及县十七届人大常委会第十一次会议批准的调整预算，现将2017年开展的主要工作报告如下：
第一，深入实施“双特”战略，提升经济发展内生动力。发挥财政统筹和财政资金引导作用，服务经济发展。一是支持项目建设，壮大经济发展新引擎。安排债券资金9亿元，支持工业园区、新生港、三峡港湾度假区等市级重点项目建设。统筹协调项目融资工作，支持园区基础设施、棚户区改造、临港新城、电竞场馆等县级重点项目建设。争取三峡后续工作专项资金4.69亿元，用于促进库区经济发展与移民安稳致富、库区生态环境建设与保护等项目。争取上级专项资金7200万元，整合安排县级产业发展资金2亿元，支持特瑞锂电、海螺水泥、天地药业、鲜果集等企业发展，助推医药、锂电、装备制造、资源加工四大产业集群加快发展。二是优化发展环境，培育经济发展新动能。全面实施“营改增”税制改革政策，落实小微企业税收优惠等结构性减税和涉企收费减免政策，减税降费1.83亿元。安排招商引资工作经费1174万元，兑现招商引资优惠政策6.4亿元，全力扶持企业落地建设、投产达效。强化金融服务职能，搭建银政企对接平台，发挥财政性资源杠杆作用，鼓励银行加大信贷投放力度。预计全年县内银行新增贷款51.1亿元，同比增长39.6%，存贷比42.2%，比上年同期提高9个百分点。预计全年实体经济贷款投入42.7亿元。安排专项贷款风险补偿金3600万元，支持发放企业“助保贷”13家3660万元、新型农业经营主体“助农贷”42户6400万元和“农业担保贷”1.1亿元、农户“普惠金融诚信贷”1673户6756万元、贫困户“扶贫小额贷”1610户6430万元。安排市级中小微企业转贷应急平台周转金1000万元，缓解企业应急转贷冲贷压力。安排创业担保贷款贴息资金897万元、新型农业经营主体及企业专项贷款贴息资金1127万元，支持大众创业万众创新和企业生产发展。安排6870万元支持国家文明县城创建、市容环境综合整治等城市基础设施建设。三是聚力提质增效，助推三产迸发新活力。安排2076万元支持电竞赛事和电竞运营、孵化、确权交易、认证四大中心建设。安排2300万元支持柑橘交易中心建设。安排1295万元支持电子商务、会展经济等现代服务业发展。安排710万元推进微型企业后续扶持、提质增效，支持微型企业后续发展。安排2064万元推进石宝寨、白公祠等传统旅游品牌提档升级，支持忠州博物馆建设和长江三峡国际马拉松赛事举办。
第二，加大收入征管力度，财政收入持续稳定增长。一是加强税收收入征管。切实挖掘税务部门增收潜力，加强增值税、所得税等主体税种征管，强化财产行为税税种管理，实现土地增值税、房产税等县级税收有明显增长。建立健全协税护税机制，督促指导各部门、各乡镇做好协税护税工作。综合利用欠税纳税人“黑名单”、信用平台信息系统，杜绝税收“跑冒滴漏”，大力消化欠税。全年实现县本级税收8.75亿元，同比增长17.5%，创历年新高。二是加强非税收入征管。加强电子化征管工作，以重点收入项目为抓手，健全和完善政府非税收入收缴管理机制，加大考核力度，强化收入稽查，加强财政票据管理，督促相关单位抓好土地出让收入、城市建设配套费、违法建设规费、污水处理费、垃圾处置费和闲置国有资产处置收入等清理收缴工作，实现向管理要收入，做到依法征收、应收尽收。全年实现非税收入7.92亿元，同比增长2.8%。三是加大向上争取力度。督促县级各部门积极向上级争取转移支付资金支持，一般公共预算上级补助到位34.6亿元，比上年增加1亿元，增长3%，全县财力不断壮大，全县重点项目建设资金瓶颈问题得到一定缓解。
第三，坚持加大投入力度，持续改善社会民生民利。全年安排民生支出37.7亿元，占一般公共预算支出的63.3%，同比增长11.9%，其中整合财政涉农资金2.44亿元，落实专项扶贫资金1.34亿元，扎实推进精准扶贫精准脱贫，巩固脱贫攻坚成果。一是优化支出结构，提升民生保障水平。教育方面安排4600万元用于校舍维修改造、设施设备配备等。安排5529万元加大学生营养改善投入力度，提高补助标准，改善学生营养质量。投入1.02亿元保障义务教育发展基本均衡县创建工作顺利接受国务院验收。安排2000万元教育扶贫专项资助资金，对家庭经济困难学生从学前到大学实现兜底资助全覆盖。社保方面全年统筹拨付养老金17.3亿元，其中补发70635人退休养老金6011万元，平均提高工资标准5.6%。安排4.6亿元专项用于医疗保险，全年报销医疗费用4亿元。安排2.2亿元全面实施城乡困难群众医疗救助、临时救助、节日慰问和特困人员救助和落实救灾资金。发放低保救助金2380万元，实现2909户建卡贫困户6820人低保兜底。落实贫困残疾人生活和重度残疾人护理补贴541万元。医疗方面统筹安排资金2.45亿元支持公立医院改革，取消药事服务费，调整部分医疗服务项目价格，落实公立医院取消药品加成分类补偿机制政策。安排2000万元支持人民医院迁扩建。建立医疗扶贫救助机制，全年安排742万元实施医疗救助22907人次。住房保障方面安排资金3073万元用于建设高石坎二期和水坪小区廉租房项目。安排保障性住房租金补贴29万元解决低收入群体住房困难。安排4181万元完成贫困户危房改造758户、易地扶贫搬迁2500人、残疾人危房改造130户。就业保障方面安排就业补助资金2805万元兑现就业补助政策。安排344万元对“4050”人员及企业下岗职工实施社保补贴。安排672万元对失业人员、农村贫困人员、移民开展职业技能培训。安排1278万元支持公益性岗位补贴。二是注重公平共享，优化城乡资源布局。投入1017万元全面实施农村饮水安全工程，新建水池4300立方米，改善农村饮水条件。统筹安排资金1.3亿元支持农村公路建设、改造和养护，完成农村公路通畅工程283公里。投入4701万元推进一事一议财政奖补及美丽乡村项目建设，完成村社便道及乡村道路492公里。投入1.1亿元支持农村人居环境改善和城镇污水、垃圾综合处理，整治村容村貌30000平方米。安排2424万元专项用于提高乡村教师待遇，优化教师资源配置。安排900万元用于乡镇医院改造，推进基层医疗卫生服务能力提升。发放耕地地力保护、生态效益补偿、退耕还林、农机具购置、大中型水库移民等财政直补资金1.8亿元。三是倾力和谐稳定，不断增进百姓福祉。投入385万元支持乡镇政务综合服务大厅改扩建。安排803万元支持全县安全生产和创建食品药品安全示范县。安排325万元支持社区网格化建设和百名法律人才进村社。安排5892万元用于落实村干部工资待遇。安排3631万元兑现落实计划生育家庭各项奖扶政策以及资助参加城乡居民合作医疗保险。安排2582万元用于全县畜禽禁养区养殖场关闭和黄标车淘汰。安排654万元落实城区公共交通运行补助，265.8万人次享受免费优惠出行。
第四，深入推进财政改革，不断增强科学理财能力。坚持贯彻《预算法》，突出问题导向，全面推进财政改革，不断提高财政科学化、规范化、精细化管理水平。一是完善部门预算编制。完善预算编制体系，提高预算的科学性和年初到位率。提高预算透明度，加大信息公开力度，全县除涉密部门外153个预算单位均向社会公开预决算信息和“三公”经费信息。落实中央八项规定精神，强化预算支出执行，严格控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增。清理盘活存量资金，统筹结余结转资金1.26亿元，用于保民生、补短板。二是完善预算绩效管理制度体系。加强绩效目标管理，提高绩效目标管理覆盖率，不断强化绩效预算全过程管理，对项目资金大于50万元的事项全部实行项目绩效目标管理。确定基本公共卫生服务等7个重点评价项目、特色效益农业等10个自评项目和高石坎二期项目等4个专项自评，资金总额3.01亿元。强化评价结果应用，将评价结果与支出结果调整、预算资金安排有机结合，提高财政资金的使用效益。三是深化国库集中支付改革。依托财政大平台一体化网络，实时监控国库资金和单位资金流向，办理集中支付业务14.69万笔113.46亿元。开展国库集中支付电子化管理改革试点工作，确定11个预算单位纳入试点，8家银行代理电子支付业务，电子支付系统总体运行平稳。四是稳步推进国有企业改革。通过分类整合重组国有企业、整合优化国有企业资源配置、完善公司法人治理结构和经营管理体制和全面加强国有企业党的建设等措施，整合重组一级重点国有企业6家，二级（子）公司14家，国有参股企业6家，实现政企分离，国有企业监督管理逐步理顺，法人治理结构不断完善。做优做大国有企业，安排资本金2.1亿元，公益性项目补助资金8900万元，盘活利用经营性及闲置国有资产2.76亿元支持国有企业发展。圆满完成市政府交办的剥离国有企业办社会职能工作任务。厘清县属国有企业债权债务和资产情况，做好二级（子）公司的运营管理移交工作，出台《县属国有企业管理暂行办法》《县属重点国有企业负责人经营业绩考核和薪酬管理暂行办法》等配套制度，确保企业健康持续发展。五是规范政府购买服务工作。制定政府购买服务项目实施方案和基本流程，实施政府购买服务9项、3842万元，推动政府职能转变，促进事业单位分类改革和转型发展，增强事业单位提供公共服务能力。
第五，强化财政监督管理，确保资金安全高效运行。认真贯彻落实县人大决议决定和审查意见，坚持依法理财，从严管控支出，从严管控债务，确保资金安全高效。一是加强政府债务管理防风险。健全风险评估和预警机制，成立忠县政府性债务管理领导小组，制定忠县政府性债务风险处置预案，进一步规范融资举债程序。积极向上级争取政府债券分配额度，到位新增地方政府债券资金9亿元。地方政府债务限额从2016年33.7亿元提高到2017年42.7亿元。年末债务余额为41.5亿元，控制在债务限额范围内。存量政府债务年度置换8.79亿元，累计置换23.77亿元，对使用置换债券资金的债务项目进行销号。组织开展融资违规担保整改和以政府购买服务名义违法违规融资整改工作，督促国有企业规范办理融资业务。加强国有企业债务管理，建立“借用还”和“责权利”相统一的机制，定期统计国有企业资金、债务等重要经济指标，建立风险预警机制，确保国有企业资金运行不断链，按时偿还贷款本息和支付工程款项。二是有效打击非法金融活动。排查72家企业、机构，排查出可能存在风险企业4家，开展警示约谈3次，发现涉嫌非法集资线索4条，公安立案侦查涉嫌非法集资案件2起，行政化解涉嫌非法集资案件1起，移送县人民法院起诉涉嫌非法集资案件1起，公安撤销非法集资陈积案3起，清退涉嫌非法集资资金991万元。组织开展全县互联网金融风险专项整治行动、各类交易场所清理整顿“回头看”专项行动，确保不发生因非法集资等非法金融活动而引发的到市进京上访、集访闹访等群体性事件和其他金融风险事件。三是加强地方金融机构监管。招商建设三峡港湾基金加速中心，全程跟踪服务盛合嘉富私募基金项目，打造创新型基金资金洼地。组织开展小贷、担保金融机构现场检查6次。安排5000万元增资兴农融资担保公司。监督指导通达公司收购重组同正小贷公司并协助化解不良债务。四是强化政府采购管理。进一步规范政府采购流程，严格审批采购方式，完善政府采购电子交易平台，更新政府采购评审专家数据库，加强政府采购评审专家管理，依法处理政府采购投诉，强化政府采购全程监管。全年实际完成采购金额2.2亿元，节约资金1800万元，节约率为7.6%。五是加强财政投资评审管理。拓展财政投资评审，加强评审精细管理。全年完成各类评审、评估、核查项目392个，送审金额43.4亿元，审定金额39亿元，净审减不合理资金4.4亿元，综合审减率10.1%；各类资产评估确认值5.7亿元。六是强化财政监督管理。推进行政事业单位内控制度建设，强化财政政策、专项资金执行情况的监督检查。健全资金使用预警控制和痕迹化管理机制，实现项目资金风险防控监督和绩效管理。加强涉农资金监管，开展群众身边的不正之风和腐败问题专项整治，涉及财政资金4亿元。对19个单位开展检查工作，查出违纪违规问题资金1250万元，依法依规进行处理。
二、2017年财政预算执行情况
（一）全县财政预算执行情况
1．一般公共预算
全县一般公共预算收入166606万元，同口径增长10%，完成调整预算的100%，加上级补助收入346451万元，上年结余收入 12135万元，债务转贷收入164100万元，调入资金6261万元，调入预算稳定调节基金566万元后，收入总计696119万元。
全县一般公共预算支出596168万元，同比增长14.1%，完成调整预算的98.3%，加上解上级支出22491万元，债务还本支出74100万元，安排预算稳定调节基金1566万元后，支出总计694325万元。
收支品迭后，年终结余1794万元，全部为结转下年项目支出。
2．政府性基金预算
全县政府性基金预算收入100022万元，同比下降39.6%，完成调整预算的100%，加上年结余收入62177万元，上级补助收入 65110万元，债务转贷收入13800万元后，收入总计241109万元。
全县政府性基金预算支出176360万元，同比下降37%，完成调整预算的90%，加上解上级支出10万元，调出资金6247万元，债务还本支出13800万元后，支出总计196417万元。
收支品迭后，年终结余44692万元，全部为结转下年项目支出。
3．国有资本经营预算
全县国有资本经营预算上级补助收入14万元，收入总计14万元。调出资金14万元（调入到一般公共预算），支出总计14万元。收支品迭后，年终平衡。
（二）县本级一般公共预算执行情况
1．收入项目执行情况
县本级一般公共预算收入166606万元，同口径增长10 %，完成调整预算的100%，加上级补助收入346451万元，上年结余收入11843万元，债务转贷收入164100万元，调入资金6261万元，调入预算稳定调节基金566万元后，收入总计695827万元。其中：
税收收入完成87451万元，同口径增长17.5%，完成调整预算的100.5%。
——增值税32924万元，同口径增长66.5%，完成调整预算的100.8%。
——营业税528万元，同口径下降91.7%，完成调整预算的99.6%。
——企业所得税13046万元，增长15.2%，完成调整预算的100.2%。
——个人所得税5761万元，增长10.3%，完成调整预算的100.2%。
——资源税2069万元，增长8.4%，完成调整预算的103.5%。
——城市维护建设税3458万元，增长17%，完成调整预算的104.8%。
——房产税3589万元，增长72.5%，完成调整预算的100%。
——印花税1058万元，增长20.2%，完成调整预算的97.1%。
——城镇土地使用税5139万元，下降15.1 %，完成调整预算的100%。
——土地增值税7773万元，增长211.4%，完成调整预算的99.7%。
——耕地占用税3872万元，下降0.3%，完成调整预算的99.3%。
——契税8234万元，下降28.2 %，完成调整预算的100.4%。
非税收入完成79155万元，同口径增长2.8%，完成调整预算的99.4%。
2．支出项目执行情况
县本级一般公共预算支出547878万元，增长16.9%，完成调整预算的98.4%，加补助下级支出48290万元，上解上级支出22491万元，债务还本支出74100万元，安排预算稳定调节基金 1566万元后，支出总计694325万元。其中：
——县本级一般公共服务支出29516万元。主要用于：保障党委、人大、政府、政协、民主党派和群众团体等正常运转、履行职能。
——县本级公共安全支出16827万元。主要用于：保障公安、司法等单位依法履职，维护公共安全和社会公平正义。
——县本级教育支出109865万元。主要用于：提高财政教育经费保障水平，稳步扩大普惠性学前教育资源，推动城乡义务教育均衡发展，顺利通过国家均衡验收达标，扶持职业教育创建市级中等职业示范学校，推进特殊教育协调发展，统筹民办教育、成人教育和教师进修培训等各种教育形式及类别协同发展，补齐教育发展短板，实施教育民生工程，改善薄弱学校办学条件，加强教学设施设备配备。全面落实学生资助政策，设立教育扶贫专项资助资金，实现家庭经济困难学生从学前到大学兜底资助全覆盖。继续落实乡村教师岗位生活补助等。
——县本级科学技术支出2962万元。主要用于：保障科技、科普等投入。全面推进以科技创新为核心的全面创新，着力创新产业发展方式，强化创新主体培育，推动科技创新研发平台建设，支持搭建众创空间科技服务平台，完善科技创新服务。充分发挥政府创业种子投资引导基金作用，撬动更多社会资本参与创业投资。强化科学技术普及和科技交流合作。
——县本级文化体育与传媒支出6599万元。主要用于：保障文化、体育、广播电视、新闻出版等事业发展。支持图书馆、文化馆等公益文体场馆向社会免费开放。健全城市社区和农村贫困地区公共文化服务网络。加强文物保护，传承历史文化遗产。发展群众性和竞技性体育。支持传统和新兴媒体融合发展。
——县本级社会保障和就业支出49699万元。主要用于：保障社保、就业、民政、残联等社会事业发展。提供公共就业服务，开发公益性岗位，扶持大众创业。加大对城镇企业职工和城乡居民养老保险财政补助，加强社会保险基金监督管理，确保持续平稳运行。落实社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，提高城乡低保、城市“三无”、农村“五保”和重点优抚对象保障水平，发放自然灾害生活救助，保障困难群众基本生活。支持残疾人就业和扶贫，促进社会福利和红十字事业发展。
——县本级医疗卫生与计划生育支出87710万元。主要用于：保障卫生计生、中医药和食品药品监管等工作。落实医药卫生体制改革政府投入责任，推进公立医院综合改革，兑现基层医疗卫生机构、乡村医生和计划生育家庭奖扶等补助政策，提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准。支持建立分级诊疗制度，健全重特大疾病保障机制。加强医疗卫生成本核算和费用控制，完善医疗保险预算管理制度。健全医疗救助体系，推进健康扶贫。保障群众食品药品安全。
——县本级节能环保支出20715万元。主要用于：保障环境保护和节能减排投入。开展污水、垃圾处理和土壤污染防治，畜禽禁养区养殖场关闭、黄标车淘汰，实施主要污染物总量减排。保护农村环境和天然林资源，治理水库污染，开展江河综合整治。开展医疗和工业等固体废弃物污染防治，加强环境监测与监察执法。发展循环经济，促进资源综合利用。支持再生资源回收利用。落实生活垃圾和污水集中处理。支持新能源汽车推广应用。支持农村电网建设和改造。
——县本级城乡社区支出93974万元。主要用于：保障建设、规划、市政、园林等城乡社区发展。加强城乡社区规划与管理，开展市容环境和卫生整治。保障市政道路照明、城镇公厕等公共设施运行维护，加快推进小城镇基础设施建设。规范工程建设编制标准，加强建筑工程质量、安全、勘察设计等监督和市场管理。支持农民新村完善功能。
——县本级农林水支出75502万元。主要用于：支持农业农村改革，保障农业、林业、水利、扶贫和农业综合开发等投入。推进农村基础设施建设和高山生态扶贫搬迁，开展扶贫小额信贷，发展贫困村产业，巩固脱贫成果。实施耕地地力保护补贴，促进耕地地力保护和粮食适度规模经营。实施稻田综合利用，发展特色农业产业，提高农产品附加值。加强农业生态建设，实施有机肥替代化肥，强化森林、湿地保护和公益林管护。继续加大水库、山坪塘整治和中小河流治理等农田水利设施建设力度，增强防汛抗旱能力，保障农村生产生活用水安全。实施村级公益事业“一事一议”财政奖补，促进美丽乡村建设。继续实施“助农贷”和“农业担保贷”等政策，引导金融资本投向农业农村。
——县本级交通运输支出19087万元。主要用于：保障公路、水运、港口等交通运输事务支出。支持公路建设，完善高速路、国道、省道、县道路网。推动市政交通设施建设，完善城市道路网络。落实城市公交优惠政策，兑现公共交通运营补贴。推进农村公路建设，加强公路养护，实施农村客运保险补贴。
——县本级资源勘探信息等支出10550万元。主要用于：保障工业、安全监管等管理投入。依托“互联网+”，大力发展战略性新兴产业。加大企业扶持力度，创新企业扶持方式，优化企业发展环境。狠抓淘汰落后产能，强力推进工业结构调整。实施贷款财政贴息，拓宽“助保贷”业务覆盖范围，引导金融机构加大对中小微企业的信贷投放。保障安全监管能力建设，支持安全生产预防、应急救援和灾害治理。
——县本级商业服务业等支出2279万元。主要用于：保障商业、旅游等管理投入。大力支持餐饮住宿业、外贸经济发展。培育消费热点，推动传统商贸向新兴消费、绿色消费转变。积极支持新型服务业向重点领域和集聚区发展，大力推动农村电子商务，推进全县农产品流通网络体系和商贸物流配送体系建设，提高信息化水平。
——县本级国土海洋气象等支出1698万元。主要用于：保障国土、气象、地震等行政事业投入。开展土地整治，落实耕地保护政策。促进矿产资源保护和开发。支持开展地质灾害监测和治理。提供气象预报预测服务。
——县本级住房保障支出16614万元。主要用于：支持城市棚户区改造和配套基础设施建设。落实棚户区改造、重点搬迁工程货币安置等扶持政策。推进农村危旧房改造。促进保障性住房建设和运行。
——县本级粮油物资储备支出459万元。主要用于储备国家粮油的补贴，建设国家储备粮油仓储设 施。
——县本级债务付息支出3563万元。主要用于债券资金利息支出。
收支品迭后，年终结余1502万元，全部为结转下年项目支出。
（三）县本级政府性基金预算执行情况
1．收入项目执行情况
县本级政府性基金预算收入100022万元，同比下降39.6%，完成调整预算的100%，加上年结余收入61243万元，上级补助收入65110万元，债务转贷收入13800万元后，收入总计240175万元。其中：
——国有土地使用权出让收入99113万元，下降39.4%，完成调整预算的100.2%。
——农业土地开发资金收入300万元，下降21.1%，完成调整预算的600%。
——城市公用事业附加收入559万元，下降30.1%。
——污水处理费收入50万元（调整预算后，上级要求列入县级收入并调整入库）。
2．支出项目执行情况
县本级政府性基金预算支出173066万元，下降37%，完成调整预算的90.6%，加补助下级支出3294万元，调出资金6247万元，债务还本支出13800万元后，支出总计196417万元。其中：
——县本级社会保障和就业支出4832万元。主要用于大中型水库移民后期扶持基金支出。
——县本级城乡社区支出105184万元。主要用于保障土地整治和征地拆迁补偿支出，支持城市和工业园区基础设施建设、地质灾害搬迁避让。
——县本级农林水支出57778万元。主要用于三峡后续工作项目和大中型水库库区基金支出。
——县本级商业服务业等支出200万元。主要用于国家旅游发展基金补助地方项目建设支出。
——县本级其他支出1833万元。主要用于福利和体育彩票基金支出。
——县本级债务付息支出3239万元。主要用于债券资金利息支出。
收支品迭后，年终结余43758万元，全部为结转下年项目支出。
（四）县本级国有资本经营收支执行情况
县本级国有资本经营预算上级补助收入14万元，收入总计14万元。调出资金14万元（调入到一般公共预算），支出总计14万元。收支品迭后，年终平衡。
当前全县财政运行状况总体平稳，但也面临不少困难和问题，突出表现在：财源基础薄弱，收入质量不高，全年税收收入占一般公共预算收入52.5%，比全市平均水平低13个百分点，加之受经济下行压力影响，财政收入增长放缓趋势明显。目前仍是“吃饭型”财政，保工资、保运转、保稳定、保基本民生压力较大，兑现绩效考核、正常晋级调标、机关事业单位养老保险制度改革等刚性支出增长，保障脱贫攻坚、就业、社保、教育、卫生、农业等法定支出和重点项目建设支出总量较大，财政收支平衡压力进一步加大。财政职能作用还未充分发挥，产业政策精准性不够，部分资产资源未能有效盘活等问题仍然存在，体制机制和方式方法需进一步创新。深化财税体制改革任务艰巨复杂，支出结构固化，资金使用绩效不高等问题依然存在，改革力度需进一步加强。我们将高度重视这些问题，把这些问题的解决作为今后工作的着力点，以理念的变革、改革的深化、理财的创新妥善加以解决。
三、2018年预算草案
2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是本届政府的“全面落实年”，做好今年财政工作意义重大。综合分析全县财政经济形势，现将预算编制及草案报告如下：
（一）指导思想
全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实中央、市委经济工作会和市委五届三次全会及县第十四次党代会、县委十四届三次、四次、五次、六次全会决策部署，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持“生态优先、绿色发展”，按照高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，以创新改革开放为动力，大力实施“双特”战略，深入推进“十项行动方案”和“三项攻坚战”，注重收入质量，注重支出绩效，注重激励约束，注重风险管控，着力深化财政改革，完善财政管理体制，进一步提高精细化管理水平，逐步建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财权事权关系，逐步建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，逐步建立完善绩效管理体制机制，提高理财的质量和效益，提高财政保障能力，加快建立适应和促进社会主义市场经济体制发展的现代财政制度。
（二）全县财政收支预算草案
1. 全县财政收支预算草案
（1）一般公共预算。2018年全县一般公共预算收入拟安排183260万元，比2017年增长10%，其中：税收收入安排100160万元（国税部门44160万元，地税部门56000万元），比2017年增长14.5%；非税收入安排83100万元，比2017年增长5%。全县一般公共预算收入183260万元，加上年结余收入1794万元，上级补助收入358300万元，调入预算稳定调节基金1566万元，调入资金7309万元后，收入总计为552229万元。全县一般公共预算支出拟安排531663万元，比2017年下降10.8%，加上解上级支出20000万元，安排预算稳定调节基金566万元后，支出总计为552229万元（支出总计不含债务转贷收入，按预算法相关要求，纳入调整预算）。收支品迭后，预算平衡。
（2）政府性基金预算。全县政府性基金预算收入拟安排120000万元，比2017年增长20%，加上年结余收入44692万元，上级补助收入60000万元后，收入总计为224692万元。全县政府性基金预算支出拟安排217783万元，比2017年增长23.5%，加调出资金6909万元（调入到一般公共预算）后，支出总计为224692万元。收支品迭后，预算平衡。
（3）国有资本经营预算。全县国有资本经营收入拟安排400万元，收入总计为400万元。全县国有资本经营支出拟调出资金400万元，支出总计为400万元。收支品迭后，年终平衡。
2. 县本级财政收支预算草案
（1）一般公共预算收支预算草案
收入项目预算情况。县本级一般公共预算收入拟安排183260万元，其中：税收收入100160万元，非税收入83100万元。县本级一般公共预算收入183260万元，加上年结余收入1502万元，上级补助收入358300万元，调入预算稳定调节基金1566万元，调入资金7309万元后，收入总计为551937万元。
支出项目预算情况。县本级一般公共预算支出拟安排482303万元，比2017年下降12%。一般公共预算支出482303万元，加补助下级支出49068万元，上解上级支出20000万元，安排预算稳定调节基金566万元后，支出总计为551937万元。其中：
——县本级一般公共服务支出拟安排27065万元。
——县本级公共安全支出拟安排16850万元。
——县本级教育支出拟安排109890万元。
——县本级科学技术支出拟安排3000万元。
——县本级文化体育与传媒支出拟安排6688万元。
——县本级社会保障和就业支出拟安排49652万元。
——县本级医疗卫生与计划生育支出拟安排87784万元。
——县本级节能环保支出拟安排21250万元。
——县本级城乡社区支出拟安排23038万元。
——县本级农林水支出拟安排75545万元。
——县本级交通运输支出拟安排19100万元。
——县本级资源勘探信息等支出拟安排8050万元。
——县本级商业服务业等支出拟安排2300万元。
——县本级国土海洋气象等支出拟安排1650万元。
——县本级住房保障支出拟安排14650万元。
——县本级粮油物资储备支出拟安排460万元。
——债务付息支出拟安排9711万元。
——预备费拟安排5320万元。
收支品迭后，预算平衡。
（2）县本级政府性基金预算收支预算草案
收入项目预算情况。县本级政府性基金预算收入拟安排120000万元，其中：国有土地使用权出让收入118600万元，污水处理费收入200万元，农业土地开发资金收入200万元，国有土地收益基金收入1000万元。政府性基金预算收入120000万元，加上年结余收入43758万元，上级补助收入60000万元后，收入总计为223758万元。
支出项目预算情况。县本级政府性基金预算支出拟安排212649万元，比2017年增长22.9%。政府性基金预算支出212649万元，加补助下级支出4200万元，调出资金6909万元后，支出总计为223758万元。其中：
——县本级社会保障和就业支出拟安排5309万元。
——县本级城乡社区支出拟安排114829万元。
——县本级农林水支出拟安排86995万元。
——县本级商业服务业等支出拟安排276万元。
——县本级其他支出拟安排1426万元。
——县本级债务付息支出拟安排3814万元。
收支品迭后，预算平衡。
（3）县本级国有资本经营预算收支预算草案
县本级国有资本经营预算收入拟安排400万元，收入总计为400万元。县本级国有资本经营支出调出资金拟安排400万元（调入到一般公共预算），支出总计为400万元。收支品迭后，年终平衡。
（三）重点工作安排
围绕上述目标任务，全年重点抓好五个方面的工作：
第一，主动作为，精准发力抓收入。一是狠抓税收收入，做大总量。落实积极的财政政策，加大对重点领域和项目的支持力度，培植重点税源和新兴优质税源。通过转移支付、奖励补助、贷款贴息、产业扶持、税收优惠、财政补偿、政策性融资和政府购买服务等方式，统筹安排资金，支持特色中等城市建设和医药、锂电、装备制造、资源加工等特色产业集群发展壮大，以经济增长实现财政收入的可持续增长。完善“营改增”政策，落实减税降费各项政策措施，释放更大减税效应，为企业减负松绑。鼓励企业加大“产学研”科技投入，促进转型升级，提质增效。兑现招商引资优惠政策，助推项目及早投产达效。创新财政资金投入方式，探索设立产业引导基金、风险补偿基金等方式，放大财政资金倍数效应。引导民间资本投入经济社会的关键领域和薄弱环节。探索“财政+银行+保险+担保”综合金融手段，积极实施“助保贷”、“助农贷”、创业担保贷款、扶贫小额贷、普惠金融诚信贷等政策，促进一二三产业融合发展。健全完善财税联席会议制度，强化协税护税工作力度，运用综合治税、税收共治体系，加强重点行业、重点税源管控，抓好薄弱环节税收征管，加大零散税收管理，积极挖掘收入潜力，拓宽收入渠道，确保应收尽收。二是提质非税收入，优化结构。科学预判收入，优化收入结构，确保收入约束有力。健全完善非税收入收缴管理机制，强化非税收入电子化征管，严禁擅自减免缓征。重点抓好土地出让收入、城市建设配套费等非税收入收缴。进一步规范财政票据使用行为，提升财政票据管理水平。注重挤干一次性、非正常的非税收入，切实提高收入质量。继续落实涉企收费减负政策，取消、停征或减征部分涉企行政事业性收费。注重用税收的增长弥补非税控减带来的影响，确保公共预算增幅的相对稳定。三是积极向上争取，调动资源。认真研究上级一般性和专项转移支付的支持方向及政策规定，把握好上级制定政策的针对性、时效性，最大限度地向上争资金、争项目、争政策。完善定期通报问责制度，督促各级各部门加大向上级争取资金频度和力度，确保上级到位资金比上年实现增长，增强财政综合实力。
第二，突出重点，调整结构优支出。严格预算执行，大力压减专项资金，盘活存量、用好增量，严控一般性支出，统筹可用财力，在保工资、保运转、保稳定、保基本民生的基础上，深入推进“十项行动方案”和“三项攻坚战”，保障重点需求。一是坚持推进公共服务均等化。健全教育经费投入机制，促进教育优先、公平发展。完善社会保障制度，落实积极就业政策，推动公共就业创业服务体系建设。完善财政补贴政策，健全城乡居民养老保险参保缴费激励约束机制。落实城乡居民基础养老金补助标准政策。统筹城乡社会救助体系，开展城乡居民意外死亡保险救助，落实社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制。完善最低生活保障制度，完善低收入家庭救助政策。加强养老服务体系建设。健全医疗卫生制度，提高城乡居民基本医疗保险筹资水平。适当提高基本公共卫生服务经费财政补助标准。继续加强医疗服务能力建设，持续深化公立医院综合改革，继续支持实施国家基本药物制度。支持加强公租房、廉租房建设及后续管理，完善配套设施建设。二是坚持优化经济结构。推动供给侧结构性改革，促进企业去产能、去库存、降成本，提高供给体系质量和效率，增强核心竞争力。大力支持企业科技创新，落实“创新45条”，强化企业技术创新主体地位，促进科技成果转移转化，推动互联网、大数据和实体经济深度融合。支持企业技术改造，培育科技创新主体，发挥政府采购政策引导，支持智能化等创新产品应用。三是坚持城乡协调发展。加大财政资金统筹力度，发挥财政资金杠杆作用，鼓励和吸引社会资本，加快推进城乡水、路等基础设施建设。大力实施乡村振兴战略，推进“一兴四美·七彩大地”美丽乡村建设，建立健全城乡融合发展政策体系。继续推进普惠金融试点，转变财政支农方式，加快推进农业项目股权化改革。支持农村“三变”改革，实现“资源变资产、资金变股金、农民变股东”，促进农民增收。调整农业支出结构，以绿色发展为导向，加快发展环境友好型农业。完善农业补贴政策，支持多种形式适度规模经营，健全农业社会化服务体系。全力推进田园综合体试点建设，促进农村产业融合发展。坚持精准扶贫精准脱贫，加大财政涉农资金统筹整合力度，多渠道增加扶贫开发资金，支持推进50万头生猪、贫困村光伏发电等项目建设，巩固脱贫成果。狠抓生态文明建设，支持开展节能减排和大气、河流、垃圾污染治理，支持开展农村厕所改造等系统性环境综合治理，改善农村人居环境。
第三，增强动力，创新机制推改革。以建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标，积极推进财政体制和机制改革。一是深化部门预算改革。实行零基预算，优化预算支出结构，加大人员支出保障力度，切实保障和改善民生。提高单位定额公用经费标准，增强机构运行保障能力。加大对村社资金投入，不断提高村社组织建设保障水平。支持重点项目建设，推动产业结构调整和基础设施建设。改进预算管理控制，对本级财力安排的支出结余实行零结转制度，建立跨年度预算平衡机制，探索中期财政规划和三年滚动预算。探索预算公开评审，调减非紧迫、非刚性项目，修正不可持续的支出政策，调整无效和低效的支出，腾退重复和错误的支出。盘活财政存量资金，对项目资金结转时间较长、不能实施的项目，县财政收回调项重新安排或平衡财力。做好预决算公开工作，完善公开工作常态机制，细化预决算公开内容，着力打造透明的公共财政。二是加强绩效目标管理。加快建立健全“全过程、广覆盖、多层次”预算绩效管理体系，拓宽绩效管理范围，将专项资金全部纳入绩效目标编审，绩效管理的对象要从单一项目支出拓展到财政政策，构建从预算编制、预算执行到决算及结果应用的全过程绩效管理。将绩效与预算管理深度融合，强化绩效评价结果运用，将评价结果作为调整支出结构和科学安排预算的重要依据。三是推进国库集中支付改革。优化资金审批支付流程，以信息化为引领，构建财政资金安全“防护网”，稳妥推进电子化支付改革。贯彻落实中央八项规定精神和党政机关厉行节约反对浪费条例，强化公务卡结算制度和预算动态执行监控，从源头上堵塞资金管理漏洞。四是深化国资国企改革。进一步理顺国有企业内部体制机制，明晰公司经营范围和职责，真正实现政企分离。按照公司发展实体化、主营业务市场化要求，提高6家一级县属国有企业运行效率和运营质量；挖掘自身潜力，盘活企业存量资产，提高资产运营效率；推进国有企业混合所有制改革，增强国有资本活力；积极引进外来投资者，将符合产业发展方向和环保要求的项目和资金注入我县，创新思维，引进企业经营管理人才，提升企业核心竞争力。分类改革、整合发展规模小的国有企业，完善分类分层管理制度，优化企业薪酬分配制度，深化用人制度改革，充分调动企业发展活力。五是健全节支管理机制。完善政府采购制度，强化采购目录管理，提高政府采购预算质量和到位率，支持采购节能环保产品、创新产品和小微企业产品。加强财政投资评审管理，注重“审”“评”结合，促进财政资金合理有效使用。六是推进事业单位政府购买服务改革工作。启动实施忠县事业单位政府购买服务改革工作，逐步将由公益二类事业单位承担并且适宜由社会力量提供的服务事项转为通过政府购买服务方式提供，促进建立公益二类事业单位财政经费保障与人员编制管理的协调约束机制。七是完善事业单位绩效工资政策。严格审查事业单位绩效工资政策实施方案，合理确定事业超额绩效年人均水平参考线和调节基金起征线，加强超额绩效调节基金预算管理，确保完善事业单位绩效工资工作平稳推进。
第四，综合施策，严格管控防风险。一是严格地方政府债务限额、预算、预警和风险管理。严控债务总量，将举债规模控制在上级下达的政府债务限额内，坚决遏制隐形债务，确保政府债务绿色可控。积极稳妥化解累积的政府债务风险，规范债券资金使用，坚决整改违规融资担保行为，健全政府违规举债问责机制，切实防范化解政府债务风险。二是积极争取债券资金额度。争取置换债券资金，有效化解教育、卫生、国有企业等存量政府债务，实现政府存量债务项目全部销号；争取新增债券资金额度，支持临港新城、工业园区等重大项目建设。三是加强国有企业债务管理。健全国有企业投融资管理制度、国有企业债务统计分析制度以及企业资金统筹调度机制、财政应急保障机制，统筹调度使用债券、融资、财政补助等各项资金，适度安排资金用于公益性建设项目购买服务支出，确保国有企业资金运行不断链，守住不发生区域性金融风险底线。盘活国有企业存量资金，减小国有企业还本付息资金压力。注实做大国有企业资产，有偿出让行政事业单位经营性资产，灵活运用融资工具，增强企业融资能力。四是防控金融风险。完善政银企融资对接机制，不断提高直接融资比重，促进形成金融和实体经济、金融体系内部的良性循环，为供给侧结构性改革提供支撑。深入开展打击非法金融活动、互联网金融整治专项行动、清理整顿各类交易场所行动，制止各类非法金融活动。加强地方金融监管和服务，严防发生重大金融风险事件。
第五，强化监督，依法管理提质效。认真贯彻落实《预算法》《重庆市预算审查监督条例》，依法理财，自觉接受县人大和社会各界监督。坚持内外监督并重，构建“大监督”格局，扎紧预算分配、执行、监督“笼子”，守住财政资金安全底线。一是认真开展“三资”清理。建立健全内控制度，对行政事业单位和国有企业全面开展资金、资产、资源清理，严格规范银行账户管理，使财政专户在法治化、规范化管理轨道上运行。加强资金统筹调度使用，确保政府性资金安全高效运行。二是强化财政财务监督检查。持续开展财政预算执行情况、行政事业单位财政财务、会计信息质量、贯彻落实中央八项规定精神等监督检查工作，坚持事前审核、事中监督和事后检查相结合，坚决查处会计信息失真、滥发津补贴、奖金、福利以及“三公”经费开支超标等违纪违规行为。加强会计管理，强化会计基础规范工作。三是强化对重点领域的资金监管。围绕扶贫、教育、卫生、社会保障和就业等涉及民生领域以及“双特”战略、“十项行动方案”和“三项攻坚战”等重大决策部署，扎实开展专项资金监督检查，坚决查处截留挪用、套骗套取、贪污侵占、闲置浪费等行为，确保资金使用效益。四是强化财政内部监督管理。围绕“建立健全预算编制、执行和监督相互协调、相互制衡的新机制”目标，完善内控机制，开展内部检查，剖析管理情况，防范管理风险，增强财政干部清廉、务实、为民理财能力。
各位代表！新的时代，新的要求，新的启程。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、攻坚克难，把党的十九大精神全面落实在各项财政工作中，全面完成全年目标任务，为大力发展特色产业集群、加快建设特色中等城市、全面建成小康社会目标贡献力量！
