重庆市忠县教育委员会2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

(一)职能职责。

1.贯彻执行党和国家教育方针、政策、法律、法规以及市、县有关教育工作的决定、指示和工作部署，研究拟定全县教育发展战略和措施，负责教育执法监督工作，研究、提出全县教育改革和发展的重大问题，管理、指导全县教育工作。

2.编制教育事业发展规划，研究确定全县各级各类教育的发展重点、规模、步骤，指导、监督教育规划、计划的实施，负责教育统计、信息工作。

3.统筹管理全县基础教育(小学教育、普通中学教育、特殊教育、学前教育)、职业教育、成人教育和社会力量办学，指导、协调发展各类教育。

4.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村和民族地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革，全面实施素质教育。

5.组织和指导全县教育体制改革，完善教育管理体制，指导、规划中小学校布局结构调整，负责审核、报批完小以上学校和审批村级学校的设置、撤销、更名和合并事宜。

6.统筹管理全县教育经费。负责全县学校、直属事业单位经费的预算、决算工作，督促、指导、协调乡镇和有关部门做好对教育税费的征收和对教育的财政投入，按规定做好教育经费的管理、使用和内部审计工作。管理和指导本系统财务、会计工作，会同有关部门制定学校公用经费、学杂费和代收费标准。

7.主管全县教师工作。实施教师资格制度，负责规划指导实施教育系统人才队伍建设，会同有关部门管理教育系统机构编制、人事和社会保障、人事调配和教师资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、考核奖惩等工作，组织、指导教育系统人事、分配制度改革，会同有关部门做好大学毕业生的就业管理、指导工作。

8.管理指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生艺术教育、国(民)防教育、安全教育、科技教育、环境教育等工作。

9.综合管理教育系统学历和学籍。统筹管理小学、初中、高中和职业教育招生、学籍管理及考试工作，管理、指导大学中专招生、自学考试等工作;管理中小学学历证书和有关培训证书的发放工作。

10.组织和指导全县教育教学改革、课程教材建设及教育科研、教研工作。指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

11.负责对各类学校国有资产进行宏观管理，管理、指导全县学校校舍、设施建设及教育技术装备和图书资料配备等工作。

12.组织、指导、全面管理各级各类学校的安全教育工作。承担教育行业安全生产综合监管职责，负责应急救援方案制定和组织实施。指导、监督、负责各级各类学校安全保卫工作。管理、指导教育产业、勤工俭学、学校后勤改革。

13.负责全县教育督导工作，指导全县基础教育发展水平，质量监测工作，对乡镇政府教育工作及各级各类学校教育教学工作开展监督、检查和指导。

14.管理、指导全县语言文字工作，综合管理普通话培训测试工作。

15.做好职责范围内教师职业病防治监督管理工作。

16承办县委、县政府及市教委交办的其他事项.

(二)机构设置。

忠县教育委员会为县政府组成部门，内设9个职能科室、办公室1个参公单位、6个直属事业单位。

(三)单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的一级预算单位主要包括90所公办中小学和1所特殊教育学校、1所教师进修学校、1所职业教育中心;二级预算单位主要包括忠县教育科学研究所、重庆市广播电视大学忠县工作站、忠县教育信息技术与装备中心、忠县教育考试院、忠县学生资助管理中心、忠县中小学后勤服务管理中心

(四)机构改革情况。

按照重庆市机构改革方案要求，本部门涉及机构改革的是忠县教育考试院，将负责国家教育考试中违规行为的调查取证、认定和处理职能划归教委;将忠县大学中专招生委员会办公室更名为忠县教育考试院，内设3个科室，编制12人。

二、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计180,613.36万元，支出总计180,613.36万元。收支较上年决算数增加17,415.01万元、增长10.67%，主要原因是人员增资和年中财政追加的校舍维修、学生资助等专项项目支出。

2.收入情况。2019年度收入合计180,365.21万元，较上年决算数增加17,166.86万元，增长10.52%，主要原因是年中财政追加的校舍维修等专项项目收入。其中:财政拨款收入176,665.96万元，占97.95%;事业收入3,699.25万元，占2.05%;经营收入0.00万元，占0.00%;其他收入0.00万元，占0.00%。此外，用事业基金弥补收支差额0.00万元，年初结转和结余248.15万元。

3.支出情况。2019年度支出合计180,365.21万元，较上年决算数增加17,166.86万元，增长10.52%，主要原因是人员增资，工资性支出增加和校舍维修、学生资助等专项项目支出增加。其中:基本支出146,734.15万元，占81.35%;项目支出33,631.06万元，占18.65%;经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配248.15万元。

4.结转结余情况。无。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计176,665.96万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加13,467.61万元，增长8.25%。主要原因是人员增资和年中财政追加的校舍维修、学生资助等专项项目支出。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入173,638.05万元，较上年决算数增加10,710.76万元，增长6.57%。主要原因是人员变化、人员调资和项目收入增加。较年初预算数增加35,849.38万元，增长26.02%。主要原因是年中财政追加的校舍维修、学生资助等专项项目收入。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出173,638.05万元，较上年决算数增加10,710.76万元，增长6.57%。主要原因是人员变化、人员调资和项目支出增加。较年初预算数增加35,849.38万元，增26.02%。主要原因是增加校舍维修、学生资助等专项项目支出。

3.结转结余情况。无

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)教育支出137,006.95万元，占78.90%，较年初预算数增加32,916.53万元，增长31.62%，主要原因是追加校舍维修、学生资助等项目经费。

(2)社会保障与就业支出23,852.67万元，占13.74%，较年初预算数增加1,686.51万元，增长7.61%，主要原因是人员变动和缴费基数增加。

(3)卫生健康支出4,997.55万元，占2.88%，较年初预算数增加254.18万元，增长5.36%，主要原因是人员变动和缴费基数增加。

(4)农林水支出717.34万元，占0.41%，较年初预算数增加717.34万元，增长0.00%，主要原因是年中追加的项目经费。

(5)资源勘探信息等支出29.94万元，占0.02%，较年初预算数增加29.94万元，增长0.00%，主要原因是年中追加的项目经费。

(6)住房保障支出7,033.60万元，占4.05%，较年初预算数增加244.89万元，增长3.61%，主要原因是人员变动和缴费基数增加。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出144,140.36万元。其中:人员经费129,582.20万元，较上年决算数增加16,425.72万元，增长14.52%，主要原因是人员变动和人员增资。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费14,558.16万元，较上年决算数减少846.81万元，下降5.50%，主要原因是各年段学生人数变化，加强内控，开源节流。公用经费用途主要包括办公费电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费，其他商品和服务支出等

(五)政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3,027.91万元，较上年决算数增加2,756.85万元，增长1,017.06%，主要原因是年中追加相关项目拨款。本年支出3,027.91万元，较上年决算数增加2,756.85万元，增长1,017.06%，主要原因是年中追加项目支出。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计169.78万元，较年初预算数减少45.45万元，下降21.12%，主要原因是加强内控，开源节流。较上年支出数减少69.71万元，下降29.11%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国(境)活动，今年未安排人员出国出访。

(二)“三公”经费分项支出情况

2019年度本部门未安排因公出国(境)。

公务车购置费0.00万元，主要用于未新购车辆。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数减少24.98万元，下降100.00%，主要原因是未新购车辆。

公务车运行维护费16.60万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等)。费用支出较年初预算数减少4.90万元，下降22.79%，主要原因是加强内控，开源节流。较上年支出数增加1.11万元，增长7.17%，主要原因是运行成本增加。

公务接待费153.19万元，主要用于与相关部门的工作交流。费用支出较年初预算数减少40.54万元，下降20.93%，主要原因是加强内控，开源节流。较上年支出数减少45.83万元，下降23.03%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

(三)“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为5辆;国内公务接待5,385批次35,259人，其中:国内外事接待0批次，0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费43.45元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.32万元。

四、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出145.66万元，机关运行经费主要用于开支主要用于办公费、公务车运行维护费等。机关运行经费较上年决算数减少0.03万元，下降0.02%，主要原因是加强内控，开源节流。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出26.21万元，较上年决算数增加25.36万元，增长2,983.53%，主要原因是举办展示会议次数增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出787.57万元，较上年决算数减少125.87万元，下降13.78%，主要原因是加强内控，开源节流。

(二)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价50万元(含)以上通用设备2台(套)，单价100万元(含)以上专用设备1台(套)。

(三)政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额2,540.38万元，其中:政府采购货物支出259.34万元、政府采购工程支出2,281.04万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额68.89万元，占政府采购支出总额的2.71%，其中:授予小微企业合同金额68.89万元，占政府采购支出总额的2.71%。主要用于采购教学仪器设备和办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对8个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金21490.71897万元。通过对城乡义务教育保障机制经费、学生资助、教育扶贫、营养改善、幼儿公用经费、学前资助、作业本、教育质量专项等项目的开展绩效自评，各个指标均达到预期目标。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表(见附件)

学前幼儿专项资助项目绩效目标自评综述:根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为379万元，执行数为379万元，完成预算的100%。一是数量指标，2019年接受学前教育补助的建档立卡等贫困户子女人数为4090人次，按照学前教育阶段资助政策已资助7260人次。二是质量指标，接受学前教育补助的学生中建档立卡等贫困户子女占比为56.3%，100%按照资助标准资助。三是时效指标，全年资助资助经费及时发放到位，发放率为100%。四是成本指标，接受学前教育的建档立卡等贫困户子女生均资助标准为保教费1500元/年，生活费660元/年。

2.绩效自评报告(见附件)

(三)重点绩效评价结果(无)

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:13983556876。